Mi a csőd (fizetésképtelenség) - a csőd típusai és szakaszai + a fizetésképtelenségi törvény felülvizsgálata

Melyek a vállalatok és magánszemélyek csődjei? Mit tartalmaz a csőd (fizetésképtelenségi) törvény? Hogyan kaphatunk információt az adósokról az egységes szövetségi nyilvántartásban?

Helló, kedves olvasók a "KhyterBober" magazin! A webhely Denis Kuderin rendszeres szerzője újra kapcsolatba lép.

Az új kiadvány témája a csőd. Ez az anyag az üzletemberek, vállalkozók, hiteladósok, valamint bárki számára érdekes lesz, aki javítani kívánja a pénzügyi ismereteket.

Szóval kezdjünk!

1. Mi a csőd - a fogalom meghatározása és lényege

A vállalkozás fejlődésének bármely szakaszában egy pillanat léphet fel, amikor a külső adósság összege meghaladja a vállalat kapacitását. Ezt a feltételt "csődnek" nevezik. Néha egy másik kifejezést használnak - fizetésképtelenség.

A kereskedelmi és pénzügyi szervezetek mellett az egyének csődbe kerülhetnek. Az Orosz Föderáció polgárainak viszonylag nemrégiben - 2015-ben, amikor a vonatkozó jogalkotási aktus hatályba lépett - joga, hogy csődbe kerüljön, és mint ilyen, felismerhető legyen.

Olvassa el az egyének csődjét honlapunk speciális anyagában.

A csőd jogi meghatározása

csőd - Az adós képtelensége, hogy megfeleljen a hitelezők pénzügyi kötelezettségeinek.

Más szóval, a meghibásodás akkor következik be, amikor egy személynek vagy cégnek semmit nem kell fizetnie. A csőd szorosan kapcsolódik a fizetésképtelenséghez - olyan állam, ahol a bevételek meghaladják a költségeket, és nincs elegendő pénzeszköz az adósságkötelezettségek kifizetéséhez.

Az ügyvédek három egymást követő hónapban történő fizetésének elmulasztását abszolút fizetésképtelenségnek nevezték, és ürügyként szolgál a gazdálkodó egység fizetésképtelenségének vagy csődjének bejelentésére.

Történelmi háttér

Az adós pénzügyi fizetésképtelenségének szabályozására a mély ókorból származó emberek valósultak meg.

Még az ókori Görögországban is, a család feje tönkretétele esetén az egész család, köztük a gyerekek és a szolgák, adósságrabszolgaságban volt. Ez az állapot azonban nem tartott életre, de csak 5 évig, míg a családtagok számára biztosított a fizikai integritás.

A Római Birodalomban egy olyan hitelező, akit nem fizettek meg, elvesztette az adós tulajdonát. Az utóbbinak joga volt visszaváltani a jó visszafizetését, ha lehetőséget találna az adósságainak kifizetésére.

A kereskedelmi kapcsolatok kialakulásával javult a csőd intézménye. A középkori Olaszországban a fizetésképtelenségre vonatkozó törvények egész sora volt.

A „csőd” szó a „törött pad” (banca rotta) olasz kifejezéséből származik. A bankok voltak azok a padok, amelyeken a kezelők megfordították ügyüket. Ha a kezelő csődbe ment, megtörte a padot, és csődbe állította magát.

Napjainkban minden civilizált országban érvényes a csődtörvény. Az Orosz Föderációban a csődeljárásokat a 2002. évi jogalkotási aktus szabályozza, amelyet 2016-ban egészítettek ki.

A csődtörvény

A fizetésképtelenségi törvénynek több száz pontja és alpontja van. Ismerje meg őket alaposan, még a jogi végzettséggel rendelkező személy számára is. Éppen ezért a fizikai személyek és vállalatok gyakran fizetésképtelenségi elismerést kérnek a csődre szakosodott szakmai jogi szervezetek számára.

Ahhoz, hogy egy vállalatot vagy egyént csődként ismerjék fel, bizonyítani kell fizetésképtelenségüket. Az ilyen státusz elismerésének folyamata a hitelező, az adós vagy a meghatalmazott személy által a választottbírósághoz benyújtott kérelem benyújtásával kezdődik.

Ennek oka az adósságkötelezettségek 3 hónapos meg nem fizetése. Az egyén számára a nemfizetés összege 500 000 rubel, egy ügyvédi iroda - 300.000.

Az adós vonatkozásában a törvényben előírt cselekményeket hajtják végre. További részletek a cikkben - "A csődeljárás".

A csődként elismert vállalkozások és vállalatok az egységes szövetségi nyilvántartásba kerülnek.

2. A csőd típusai és jelei

A csőd önmagában nem mentesíti az adósságokat teljesen. A vállalatok fizetésképtelensége és az egyéni csőd elsősorban az adósságok eltérő módon való teljesítésének joga, mint a rendszeres készpénzfizetések elvégzése.

Mindaddig, amíg az adósnak vagyona van, továbbra is fizetni fog a hitelezőnek. Az egyének esetében azonban az értékesítendő személyes vagyontárgyak listája korlátozott. Például senkinek nincs joga elvenni egyetlen személyét egy személytől.

Minden részletet arról, hogy önmagunkban csődbe kerüljenek, külön kiadványban.

A jogi személyek többféle csődje van:

  1. Valódi csőd. Egy vállalat vagy vállalkozás képtelensége helyreállítani a fizetőképességet a valós pénzügyi veszteségek miatt. A tőke hiánya nem teszi lehetővé egy ilyen szervezet üzleti tevékenységét.
  2. Ideiglenes csőd. A vállalkozás eszközeinek növelése és a kötelezettségek csökkentése, valamint a késztermékek túlterhelése és a követelések nagy mennyisége. Bizonyos eljárások segítségével lehetőség van a vállalat fizetőképességének helyreállítására.
  3. Szándékos csőd. A társaság fizetésképtelenségi státusának szándékos megteremtése a társaság személyes érdekei vagy harmadik felek érdekében. Ez a tevékenység gazdasági bűncselekménynek minősül, és büntetőeljárással tele van.
  4. Hamis csőd. Fiktív cég bejelentése a fizetésképtelenségéről azzal a szándékkal, hogy megtévessze a hitelezőket és megkapja tőlük az adósság kifizetésének előnyeit. A hamis fizetésképtelenségi nyilatkozat egy másik típusú bűncselekmény. Az eszközök és egyéb pénzügyi helyzetű manipulációk elrejtése büntetőjogi felelősséget fenyeget.

Az egyén csődje is valódi és hamis. A második eset például, ha egy alany, a hitelezők előnyeinek megszerzéséhez, felmenti a tulajdonát harmadik félnek (hozza a rokonoknak), és megpróbálja fizetésképtelenné tenni magát.

Most a csőd jelei. Milyen kritériumok alapján értékelhető egy személy vagy cég fizetési hibája?

Közvetlen (formális) és közvetett (informális) csőd jelei vannak. A formális az, hogy 3 hónapig nem lehet fizetési kötelezettségeket fizetni. Ez magában foglalja nemcsak a hitelek adósságait, hanem például a munkavállalók fizetési tartozásait is.

Az informális jelek nem jeleznek valódi csődöt, hanem azt sugallják, hogy egy ilyen államnak lehetősége van a közeljövőben.

A hitelezők, a részvényesek, a munkavállalók és az ügyfelek érdeklődnek a vállalat vagy személy pénzügyi helyzetének értékeléséért.

Az informális jelek a következők:

  • a számviteli és pénzügyi dokumentáció hibái és pontatlansága;
  • a vállalkozás külső készpénzegyenlegének változásai;
  • a likviditás csökkentése;
  • a követelések növekedése (a szolgáltatások és termékek fogyasztói adósságainak növekedése);
  • bérfizetések;
  • a befektetők és a részvényesek számára történő kifizetések késedelme;
  • az árpolitika változásai.

Lehet-e a cég pénzügyi helyzetéről megbízható információkkal rendelkező személy kérni a bírósági csődeljárást? Május, ha hitelezők vagy képviseleti szervek.

A vállalatok és vállalkozások fizetésképtelenségének minden részletét a "Jogi személyek csődje" című cikkben foglalták.

3. A csődeljárás - szakaszok

A csődeljárás hosszú és szakaszos folyamat. Mindez az adós fizetésképtelenségének elismerésére vonatkozó nyilatkozattal kezdődik. Az adós maga (a vállalat vagy az egyén) vagy a vállalkozás vagy állampolgár hitelezői benyújthatnak ilyen papírt.

Amint már említettük, a csődöt az egyének és a vállalatok használhatják az adósság elkerülésére vagy az érdekelt felek félrevezetésére.

A választottbíróság és képviselői feladata, hogy megértsék a szóban forgó eset valamennyi finomságát és árnyalatait, és vegyék figyelembe a fizetésképtelenség minden szubjektív és objektív jeleit.

A kérelem regisztrálása után a bíróság gondosan ellenőrzi a romok jeleit. Továbbá a jogi személyekkel és magánszemélyekkel kapcsolatban bizonyos tevékenységek zajlanak, amelyeket a csőd szakaszának vagy eljárásának neveznek.

Fontolja meg őket részletesebben.

1. szakasz: Megfigyelés

A megfigyelés inkább a jogi személyekre (bankokra, cégekre, üzemekre és gyárakra) vonatkozik: az adós tulajdonának megőrzése és a vállalat pénzügyi helyzetének elemzése céljából történik. A megfigyelés hosszú távú feladata egy szervezet jövőjének meghatározása.

A törvény szerint ez a szakasz nem lehet több, mint 7 hónap. Erre az időszakra ideiglenes adminisztrátort neveznek ki.

Ennek a személynek azonosítania kell:

  • hogy lehet-e visszafizetni a vállalkozás adósságát;
  • Lehetséges-e visszaállítani a társaság fizetőképességét;
  • hogy a vállalat rendelkezik-e elegendő eszközzel a jogi költségek fedezésére;
  • Van-e mód a fizetések fizetésére a munkavállalók számára.

A megfigyelési szakaszban a hitelezők ülése kerül megrendezésre, és megvitatják a csődeljárás további folyamatát. Kiderül, hogy lehet-e megállapodást kötni, vagy hatékonyabb eljárásokra lenne szükség - átszervezés, menedzsmentváltás, csődeljárás. A kérdéseket a hitelezők szavazata határozza meg.

2. szakasz: Fejlesztés

A vállalkozás fizetőképességének helyreállítása érdekében helyreállítást (rehabilitációt) hajtanak végre. A társaságot továbbra is a korábbi tulajdonosok kezelik, de jogaik korlátozottak - például nem tudják teljesíteni a saját tulajdonuk értékesítésével kapcsolatos ügyleteket.

A magánszemélyek esetében a jelen szakasz (eljárás) analógja a szerkezetátalakítás - a hitelező felülvizsgálja az adósságkötelezettségek feltételeit.

Részletek a hitelek szerkezetátalakításáról - a HeatherBober magazin külön cikkében.

A vállalkozások pénzügyi fellendülése hosszú szakasz. Lehetséges időtartama 2 év. Ha ebben az időszakban a hitelezők követelései továbbra is elégedetlenek, a találkozónak joga van ismét fellebbezni a választottbírósághoz, hogy további szankciókat szabjon ki az adós ellen.

3. szakasz. Külső menedzsment

Az eljárás nem kötelező, és csak abban az esetben végezhető el, ha a választottbíróság úgy dönt, hogy a vállalat vezetésének megváltoztatása segíti a fizetőképességének helyreállítását.

A külső vezetés 1-1,5 évig tart.

A folyamat lehetséges következményei:

  • a vállalkozás vezetőjének eltávolítása és a feladatok átadása az ideiglenes adminisztrátornak;
  • az adós társaság irányító testületeinek (részvényesek és résztvevők ülése, az igazgatóság) tevékenységeinek korlátozása - e testületek hatásköreit átadják az ideiglenes vezetőnek;
  • moratórium bevezetése a hitelezési kötelezettségek kielégítésére.

A moratórium az egyik legkedvezőbb esemény az adós számára. Legfeljebb 1,5 évig a társaság jogosult a számlák meg nem fizetésére: ezeket az összegeket pénzügyi helyzetük javítására használják. Ebben az esetben nem számítanak fel bírságot, büntetést és büntetést.

4. szakasz: Versenyképes termelés

A vállalat végső csődeljárása (ha nincs elszámolás). Ebben a szakaszban a vállalkozás felszámolása.

A vállalat felszámolásával kapcsolatos minden részlet - részletesebb cikk ebben a témakörben. Az adóssággal rendelkező társaság felszámolására külön anyagot szenteltek.

A bíróság által kijelölt különleges személy kezeli az ingatlant, hogy megfeleljen a hitelezők követelményeinek.

A versenyképes termelést 12 hónapos időszakra vezetik be, és szükség esetén további hat hónappal meghosszabbítják. Az időszak meghosszabbítása akkor lehetséges, ha a vagyonértékesítés még nem fejeződött be.

Az egyének tekintetében hasonló szankciókat szabnak ki - az ingatlanok letartóztatása és az árverés szabad árverésen.

5. szakasz Elszámolási megállapodás

Az ilyen eljárás a csődeljárás bármely szakaszában lehetséges, még a csődeljárás bejelentése után is. Az elszámolási megállapodás a fizetésképtelenségi ügy felmondását jelenti, és jelzi, hogy a hitelezők és az adós kompromisszumot értek el.

példa

A vállalat hitelezőinek mintegy 400 ezer rubelt ad ki. A hitelezők a fizetésképtelenség elismeréséről pert indítottak.

A vállalat vezetése úgy döntött, hogy kedvezményes áron értékesíti nyersanyag-eszközeit, és vállalja, hogy 3 hónapon belül kifizeti a fennálló tartozásokat. A hitelezők egyetértenek ezzel a döntéssel és megállapodást kötnek az adóssal.

A peres eljárás megszüntetése kölcsönös engedményeken alapul. Néha egy harmadik fél vesz részt az elszámolási megállapodásban - garanciavállalók és közvetítők, akik elfogadják az adósságot és az adós egyéb kötelezettségeit.

A csődeljárás békés rendezésére vonatkozó döntést a hitelezők többsége hozza meg. A fizikai személyek vonatkozásában az eljárást akkor is meg lehet szüntetni, ha az adós és a hitelező kompromisszumot ért el.

A megállapodás (mint bármely dokumentum) írásban szerepel, és tartalmazza az adós kötelezettségek teljesítésének időpontját és az ügylet egyéb feltételeit.

A szerződésben foglalt kötelezettségek teljesítésének elmulasztása esetén a választottbíróságnak joga van felmondani az elszámolási megállapodást.

A csődeljárás összefoglaló táblázata:

A csőd szakaszai (eljárások) Mi történik? tartam
1 őrzésA vállalat (magánszemély) pénzügyi helyzetének elemzéseLegfeljebb 7 hónap
2 Pénzügyi fellendülésIntézkedéseket tesznek a vállalkozás munkájának javítására (magánszemélyek adósságátütemezése).Legfeljebb 24 hónap
3 Külső menedzsmentA vállalat vezetése elkötelezett egy meghatalmazott személynek.Legfeljebb 1,5 év
4 Versenyképes termelésA szervezet eszközei felszámolásra kerülnek (magánszemélyek ingatlanértékesítése)Hat hónappal a vállalat csődjének elismerésétől (megújítás lehetséges)
5 Elszámolási megállapodásMegállapodás az adósságkibocsátás békés megoldásárólörökre

4. Mi az egységes szövetségi csőd-nyilvántartás?

Az Orosz Föderáció csődjeinek egységes nyilvántartása a jogi személyek pénzügyi fizetésképtelenségére vonatkozó információk gyűjteménye. A nyilvántartás a hálózatban van, szabadon hozzáférhető minden résztvevő számára, és tartalmazza a legmegfelelőbb információkat azokról a vállalkozásokról, amelyek esetében a csődeljárásokat vagy azok végrehajtását végzik.

Az egységes nyilvántartás hivatalos honlapja valós időben frissül. A részletesebb és eredményesebb munkákhoz a regisztrációs eljáráshoz szükséges információkkal.

Egyetlen nyilvántartás bevezetése előtt sokkal nehezebb volt információt szerezni egy adott entitás csődjéről. A modern technológia bevezetése jelentősen leegyszerűsítette a megfelelő információk megtalálásának folyamatát. Az ilyen rendszerben a hibák valószínűsége minimális.

Csőd-licitálás

A nyilvántartás egy speciális részében megjelennek azok a kereskedési idők és típusok, amelyekben a csődtársaságok vagyonát értékesítik.

A felsorolt ​​árucikkek közé tartoznak például az árverések - például ingatlan (lakóingatlanok és ipari helyiségek), szállítás és egyéb ingatlanok, amelyeken a bírósági vezetők lefoglalták.

5. A csőd lehetséges következményei

A vállalatok számára a legnehezebb következmény a felszámolás. Az egyének számára a csőd is tele van a letartóztatással és a szabad árverésen történő értékesítéssel.

Ezen túlmenően, a csődbe jutott személyek 5 évig nem tudnak üzleti tevékenységet folytatni, és 3 évig nem hagyhatják el az országot.

Az „Egyéni vállalkozók felszámolása” című cikkben az egyes vállalkozók kudarcának minden részletét és árnyalatát figyelembe veszik.

Az egyének csődje valójában véget vet a polgárok hitelmúltának. Nem valószínű, hogy bármelyik szervezet dönthet úgy, hogy hitelet ad ki egy olyan személynek, aki egyszer nem tudott megbirkózni a pénzügyi kötelezettségekkel.

A szakértők szerint a vállalatok csődje nem véletlen jelenség, hanem az ország gazdasági helyzetének jellemző jelzője. A nagyszámú cég megszüntetése a gazdaság bizonytalanságának és a magánszféra képviselői közötti pénzügyi problémák mutatójának.

Amit fog történni, ha nem fizeti meg a kölcsönt, olvassa el a speciális kiadványt.

Nézzen egy hasznos videót a csődről.

6. Következtetés

Ideje következtetések levonására. A csőd egy olyan összetett kötelezettségvállalás, amely egyrészt segíti az egyént vagy egy vállalatot, hogy kilépjen az adósságcsapdából, másrészt üzleti megszűnéshez vezet, és megfosztja a vagyon csődjét.

A csődeljárásokat csak akkor szabad végrehajtani, ha a társaság vagy magánszemély más módon nem tudja megoldani az adósságproblémákat.

Honlapunk csapata a pénzügyi ügyekben sikeres sikert kíván. Várjuk a cikk értékelését, megjegyzéseit és megjegyzéseit.

Loading...